Archivo del mes: julio, 2008
Escrito por Fabian el julio 30, 2008
Un contrato de Leasing, o en nuestro idioma Arrendamiento Financiero, es un contrato mediante el cual, el arrendador traspasa el derecho a usar un bien a cambio del pago de rentas de arrendamiento durante un plazo determinado, al término del cual el arrendatario tiene la opción de comprar el bien arrendado pagando un precio determinado, devolverlo ó renovar el contrato.
El leasing se utiliza sobre todo en el mercado de los automóviles. Básicamente, y explicado de modo cotidiano, una persona adquiere el uso y usufructo de un determinado bien, en nuestro caso, un vehículo, pero también pueden ser equipos o maquinarias, durante un plazo de tiempo determinado, que en general se mide en años, por una determinada suma que irá pagando en cuotas mensuales durante todo el plazo del contrato.
Una vez terminado el plazo, el arrendatario puede elegir entre 3 opciones:
ejercer la opción de compra del bien por el valor residual (diferencia entre el precio de adquisición inicial que tuvo el arrendador más los gastos e intereses, y las cantidades abonadas por el arrendatario).
no ejercer la opción de compra y por tanto devolver el bien.
prorrogar el contrato de arrendamiento, con el pago de cantidades periódicas menores.
El contrato de leasing es tan simple como esto, pero hay que tener en cuenta algunas cuestiones. La principal es que el arrendador tiene la obligación al término del contrato de ofrecer a su cliente la adquisición del bien.
Durante la vida del contrato, el arrendador mantiene la titularidad sobre el bien, aunque no responde por los problemas que puedan aquejar al mismo (roturas, mantenimiento). En este sentido, en general tiene cláusulas que exige al arrendatario permitir la inspección periodica del bien por parte del arrendador, como así también la obligatoriedad de contratar un seguro por parte del cliente para proteger el valor del bien. A su vez, ante el incumplimiento del contrato por parte del cliente, el arrendador está facultado para recuperar el bien casi en forma inmediata.
Podemos encontrar una serie de ventajas y desventajas del Contrato de Leasing:
Ventajas
Se puede financiar el 100% de la inversión
Estas operaciones no forman parte del riesgo comercial financiero a efectos bancarios
Se pueden obtener importantes ventajas fiscales, ya que el valor de las cuotas de amortización puede tomarse como gasto tributario, por lo cual el valor total de la maquinaria o equipo puede deducirse como gasto, a excepción del pago del valor residual del bien.
Gran flexibilidad y rapidez para obtener una renovación tecnológica de los equipos.
Desventajas
Mayor costo financiero de la deuda con relación a un crédito bancario normal
Solo se accede a la propiedad del bien una vez terminado el contrato de leasing
En fin, como mencionamos con anterioridad, es una muy buena opción para la renovación de equipos, maquinarias o vehículos productivos con cierta rapidez y bajo costo de reposición, mediante una cuota mensual. En muchos casos es mucho más interesante al término del contrato devolver el bien y adquirir otro más avanzado tecnológicamente, ya que de esta manera las empresas, sobre todo las PyMEs, pueden acceder al recambio que mencionamos. Es mucho más interesante aplicarlo a bienes que se deprecian o se tornan obsoletos con rapidez.
Escrito por Fabian el julio 29, 2008
Según información suministrada por la Asociación Empresarial del Seguro (UNESPA), los ingresos por primas del sector de los seguros ascendieron a 30.743 millones de euros, lo que presupone un aumento interanual del 6,1%.
Este es un dato alentador para el sector, ya que en estos tiempos donde las finanzas se dirigen hacia una lenta pero seguro desaceleración, el crecimiento del mercado del seguro va a contramano de dicha situación.
Del informe presentado por UNESPA se desprenden los siguientes datos:
Seguros de Vida: los ingresos por primas crecieron hasta llegar a los 13.675 millones de euros, un incremento del 9,2%. El patrimonio manejado por estos productos llegó a los 135.831 millones de euros, con un aumento del 1,8%.
Seguros de Salud: crecieron un 8,6% hasta llegar a los 2.913 millones de euros.
Seguros Multirriesgos y del Hogar: las primas experimentaron un incremento del 8,3%, sumando 3.157 millones de euros.
Otros Seguros de No Vida: subas del 3,5% llegando a 4.523 millones de euros.
Un párrafo aparte merecen los Seguros de Automóvil. Fueron la oveja negra del sector, con una disminución marginal del 0,1% en la recaudación, con un total de 6.473 millones de euros. Aquí se notó la crisis en todas sus formas: no es ningún secreto que la venta de automóviles, tanto nuevos como usados, han disminuido en cifras promedio del 20%. El sector automotriz está de capa caída. Esto sin duda influyo en el descenso de la facturación. Aunque hay otra razón de peso: la competencia entre las distintas compañias por captar dinero se hizo muy fuerte en el último año.
Escrito por Fabian el julio 28, 2008
El Euribor se estima que seguira su senda bajista en los próximos meses, por lo que los Mejores Depósitos Septiembre 2009 tendrán remuneraciones menores a las actuales.
Por esta razón, recomendamos aprovechar los tipos de interés que vemos en la actualidad, y tratar de asegurarse dicha rentabilidad con algún depósito a largo plazo.
De igual manera, se esperan que los productos más tentadores se situén en la franja de los 12 meses de plazo. Esto, por otra parte es bien lógico.
Escrito por Fabian el julio 28, 2008
En general, la domiciliación de recibos trae muchos beneficios y escasas contras. Podemos estar al corriente de las obligaciones siempre, no estando pendientes de los plazos ni vencimientos, y evitamos que nuestros olvidos se transformen en perjuicios para nuestra familia.
Los bancos tienen múltiples facilidades para lograr que los clientes domicilien sus recibos en alguna de las cuentas de la entidad, otorgando promociones y beneficios para quienes lo hagan. No solo se pueden domiciliar los recibos de luz, teléfono, internet y casi cualquier servicio público, sino también impuestos, tasas y contribuciones.
Entre los impuestos y tasas que se pueden domiciliar encontramos al Impuesto sobre los Vehículos de tracción mecánica, al IBI (impuesto sobre los bienes inmuebles), al IAE (impuesto sobre las actividades económicas), tasa de vado, tasa de conservación y mantenimiento de cementerios y la tasa de residuos. Hay que destacar que para poder domiciliar dichos impuestos hay que llenar unos formularios en la dependencia gubernamental correspondiente y hay ciertos plazos para realizarlos.
Las entidades financieras dan muchas facilidades para domiciliar los distintos recibos, pudiendo hacer el trámite de las siguientes formas:
Internet: la más fácil y rápida. Hay que llenar el formulario ofrecido online por el banco y ellos se encargarán del resto
Teléfono: al número ofrecido por la entidad. Igual trámite que por Internet.
Oficina bancaria: llevando el último recibo
Oficinas correspondientes al recibo
Si bien es un servicio muy útil, es importante tener en cuenta un par de cosas: al domiciliar un recibo, hay que prestar atención a ver que sucede con el primer pago. La solicitud no siempre puede llegar a tiempo y conviene ver si realmente el banco lo paga o si debemos hacerlo por nuestra propia cuenta. Otra salvedad son los tributos: las solicitudes realizadas 30 días antes de la fecha de tributación serán efectivas en el periodo siguiente de haberlas solicitado.
En fin, una buena idea para tener la cabeza en cosas realmente importantes, como la familia o algún partido de liga…
